Dans un contexte en perpétuelle mutation sur les régimes de retraite en France, les Plans d'Épargne Retraite (PER) sont devenus des outils essentiels pour préparer financièrement l'avenir après la vie active et ce, de manière efficace. En effet, vous devenez indépendant de la retraite de base et la retraite complémentaire du système par répartition du gouvernement.
SI vous êtes salarié d’entreprise, sachez que le PER comporte deux volets qui vous sont destinés : le PER collectif et le PER catégoriel. Pour ces deux plans, l'avantage principal réside dans la gestion de l'épargne de tous les salariés au sein d'une même structure gérée par un organisme financier ou une compagnie d'assurance choisie par l'employeur.
Bien que ces deux placements partagent des similitudes, ils présentent des différences significatives qui méritent d'être examinées de près pour que vous puissiez planifier sereinement la fructification de votre épargne.
Le PER collectif : pour tous les salariés d’entreprise
Le PER collectif est mis en place au niveau de l'entreprise pour l'ensemble de ses salariés. Il présente donc une couverture étendue à tous les employés, sans distinction de statut. Ce type de plan peut être souscrit par toute entreprise, quelle que soit sa taille, et vise à développer des solutions de retraite groupée.
Ce PER est principalement alimenté par l'employeur par le biais des participations et des intéressements, et éventuellement de ses abondements. Si vous n’avez pas consommé vos jours de congés, vous pouvez les convertir en numéraire par le biais du compte épargne temps (CET) qui sera également logé dans votre PER collectif. Outre ces versements provenant de votre employeur, sachez que vous avez la liberté d’alimenter votre plan par vos propres versements.
Autre point fort du PER collectif : tous les salariés de l'entreprise peuvent y adhérer sans contrainte, de manière facultative. Ainsi, ils peuvent décider s’ils souhaitent jouir immédiatement de leurs intéressements et participations, ou s’ils préfèrent les réinvestir dans leur PER.
Le PER catégoriel : pour certaines spécificités professionnelles
Le PER catégoriel avantage des catégories spécifiques de salariés au sein de l’entreprise. Contrairement au PER collectif qui donne accès à l’épargne à tous les employés, le PER catégoriel cible des groupes définis par des critères professionnels ou statutaires, tels que les cadres dirigeants, ou d'autres catégories de salariés établies par l'accord collectif de l'entreprise. Cette approche permet une personnalisation des stratégies d'épargne retraite en fonction des besoins et des réalités de chaque groupe professionnel au sein de la même entreprise.
Les caractéristiques principales du PER catégoriel incluent la personnalisation des dispositifs. Chaque catégorie professionnelle peut bénéficier de conditions et de modalités adaptées à ses besoins spécifiques. Les règles de contribution et de gestion sont flexibles et peuvent varier en fonction des accords collectifs. Citons aussi la concentration sur des profils spécifiques, permettant une meilleure adéquation entre les objectifs de retraite des salariés et les instruments financiers disponibles.
Possibilité de transférer un PER collectif vers un PER catégoriel
C’est en fonction de votre situation professionnelle que vous choisissez alors le Plan qui vous convient le mieux.
Sachez que le choix de transférer d'un PER collectif à un PER catégoriel peut être motivé par plusieurs raisons. Par exemple, si votre situation professionnelle évolue et que vous devenez cadre ou dirigeant d’entreprise. En revanche, il n’est pas possible de transférer un PER catégoriel vers un PER collectif.
Autre point majeur à retenir : si le PER collectif permet à la fois la sortie en rente et en capital, le PER catégoriel n’autorise que la sortie en rentes viagères.
